Что лучше кредит или лизинг?

Что лучше кредит или лизинг?

Статистика показывает, что за последние годы были списаны на металлолом вдвое меньше сельхозмашин, чем того требовали нормативные сроки их эксплуатации. Конечно, это приводит к резкому старению парка машин, увеличение нагрузки на единицу подержанной техники, а следовательно, к повышению сроков полевых работ и к длительным простоям машин по техническим причинам. По оценке специалистов, общий ущерб для сельского хозяйства, связанный с техническим состоянием машин, составляет: в части перерасхода топлива — 10-12%, а по недобором урожая — более 30%.

Ответ каждый пытается найти сам. Многие принципиально останавливаются на импортной технике, пусть даже бывшей в употреблении — все-таки это проверенное качество и комфорт для механизатора. Залезают ради таких машин в кредиты, не боясь высоких банковских процентов. Впрочем, не без риска неделями ожидать доставки детали, которая пришла в негодность.

Еще вариант: взять в лизинг технику отечественного производства на благоприятных условиях государственной программы. Это уже не просто дотация, а скорее инвестиция государства, получает отдачу в форме лизинговых платежей. Своеобразную разновидность кредита, но с более мягким как для сезонного аграрного производителя условиями.

Агролизинг растет
Сегодня многие отрасли в трудном положении — например, металлургия и машиностроение сокращается. Поэтому лизинговым компаниям приходится искать альтернативных клиентов.
Сегодня лизингонадавачи обращают повышенное внимание на сельское хозяйство. Доля финансирования аграриев в январе-июне этого года по сравнению с аналогичным периодом 2012 года увеличилась на 7,5%. В целом стоимость договоров за этот период выросла на 4100000000 грн, достигнув на 1 июля 2013 10400000000 грн, — сообщает Национальная комиссия по регулированию рынков финансовых услуг.
«У нас сельскохозяйственное направление как индустрия занимает примерно 60%», — сообщил газете «Капитал» Андрей Павлушин, генеральный директор компании «ОТП Лизинг». Причем речь идет не только о тракторах или комбайны, но о разнообразную технику. Такой пример: в июле этого года «ОТП Лизинг» предоставило агрохолдинга «Нибулон» $ 10 млн на строительство плавучего крана.
В ближайшие несколько лет, согласно прогнозам многих участников лизингового рынка, тенденция к приросту финансирования сельского хозяйства сохранится, а возможно, даже ускорится.

Прежде всего в бизнесмена агрария появляется возможность получить средства производства (сельскохозяйственное оборудование, технику) по доступной цене. Заметим расчет стоимости машин в лизинг происходит исключительно на момент совершения сделки. Дальнейшая возможна инфляция не учитывается, но она реально есть, что позволяет сэкономить.

Кроме этого, в агролизинга торговые наценки существенно снижены, а сроки кредитования, наоборот, увеличены. Такой подход не только делает предприятия платежеспособными в сложные периоды, но и дает стимул развиваться другим компаниям — тем, которые занимаются выпуском специализированной сельскохозяйственной техники. До недавнего времени такие производители имели ряд проблем, связанных с отсутствием заказчиков на технику. Сегодня же это частично решается.

Инструмент лизинга сравнивают не из готовой рыбкой на сковороде, а с удочкой для опытного рыбака. Именно — опытного и добросовестного, ведь прежде чем передать технику, лизингополучатель проходит обязательную процедуру проверки его реальных активов, финансового состояния и репутации на рынке. С другой стороны, в лизинговой схеме больше партнерства по сравнению с кредитованием. Ведь условия банков жесткие, жесткие и категоричные: намного выше там первый взнос, не гибок график выплат, безоговорочные штрафные санкции.

Лизинговая же программа гораздо более толерантна по отношению сельхозпроизводителя, бизнес которого подлежит многим рискам, в первую очередь погодным. Вот основные параметры для сравнения:

Первый взнос за переданное в лизинг имущество (оборудование, оборудование) равна 17-22% общей стоимости техники. Банк, как известно, на старте стремится взять гораздо большую сумму.
Процент комиссионных в лизинговой схеме стабильный, зафиксирован специальным постановленным правительства и равна 7% невозмещенной стоимости взятой в лизинг техники или оборудования. Конечно же, суммы несопоставимы с банковскими ставками, сейчас доходят до 30%.
График выплаты лизинговых платежей согласовывается с лизингополучателем, он достаточно гибкий, приспособленный к сезонного производства.

Лизинг — это одна из альтернативных форм кредитования. И лизинг, и кредит функционируют на тех же принципах: возвратности, срочности, платности. По своему содержанию лизинг соответствует кредитным отношениям и сохраняет сущность кредитной операции.

Но есть и отличия. Основная черта лизинга заключается в том, что участники договора оперируют не денежными средствами, а имуществом. Иногда лизинг квалифицируют как товарный кредит в основные фонды, то есть он является формой имущественного кредита.

Эффективное воздействие лизинга на обновление материально-технической базы сельхозпроизводства заложены уже в потенциальных возможностях, присущих лизинговой форме предпринимательской деятельности. Кредитование в форме машин и оборудования в отличие от денежного кредита снижает риск невозврата денег, ведь за лизингонадавачем сохраняется право собственности на переданное имущество.

Хозяйство, выбрав лизинг, получает кредитования, обновляет производственные фонды, приобретает дорогую технику, но при этом не испытывает резкого финансового напряжения. Скажем, к сезонным работам получает комбайн цене 1, 5 млн грн (условно), заплатив первых 200-250 тыс., и сразу же запускает его в работу. Или приобретает элеватор, стоящий ранее фантастически неподъемные для него 3-4 млн грн.

Конечно же, на выбор сельхозпроизводителя, что останавливается на лизинге, влияет и тот факт, что лизинговое имущество, находясь на балансе лизингополучателя, отнюдь не увеличивает по бухгалтерии его активы и освобождает от уплаты налога на это имущество. Лизинговые платежи относятся на издержки производства (себестоимость) лизингополучателя-сельхозпроизводителя и соответственно это снижает налогообложения прибыли.

Крестьяне довольно охотно выбирают лизинг — об этом можно, в частности, судить и по более чем десятилетнем опыту деятельности на рынке Украины Национальной акционерной компании «Украгролизинг». Характерный срок: ведь за это время первые клиенты компании уже выплатили свои лизинговые платежи, многие получили технику и оборудование в полную собственность. Показательно, что большинство из партнеров снова обращаются в компании теперь уже по новой современной техникой, пожалуй, поняв, удобное для них механизм такого лизинга.

Есть смысл говорить о лизинге еще и как о удобную форму экономических связей между поставщиком и покупателем, а именно:

с помощью финансового лизинга хозяйство решает одновременно проблемы и финансирование, и приобретение техники. Без полной оплаты получает ее в пользование, организует новое производство без мобилизации чрезмерных финансовых ресурсов;
имеет возможность испытать технику к полной оплаты, то есть к приобретению в собственность;
закупает технику по оптимальным ценам, которые не поддаются инфляции в течение внесения лизинговых платежей;
не занят заемный капитал. Лизинг не «усложняет» активы предприятия и помогает поддерживать оптимальное соотношение собственного и заемного капитала;
лизинговые платежи могут поступать из выручки от продажи выпущенной на арендованном оборудовании продукции;
налоговое законодательство, как правило, предполагает для лизинговых сделок систему ускоренной амортизации, то есть дополнительных налоговых льгот не только арендатору, но и арендодателю (следовательно, и производителю техники);
лизинг освобождает арендатора от процедур и расходов, связанных с владением имуществом, потому что юридическим собственником остается арендодатель;
у арендатора есть возможность выкупить технику и оборудование по номинальной или остаточной стоимости по истечении срока договора лизинга.

Не будем забывать, что лизинг также расширяет возможности сбыта продукции отечественных производителей сельхозтехники. Лизинговая компания, тщательно изучив спрос на агротехнику, транслирует пожелания аграриев на заводы-производители. А запросы эти, конечно же, касаются повышения качества выпускаемой техники, ее соответствия современным технологиям. Поэтому все чаще лизинг называют мощным импульсом технического перевооружения отечественного производства, улучшения финансового состояния производств в условиях кризиса неплатежей.

altВ прошлом году общий объем сделок лизинговых компаний с аграриями составил около 4300000000 грн, что вдвое (!) Выше показателей 2011-го. А до 2015 года Кабинет Министров прогнозирует приобретение аграриями 4 тыс. Единиц сборочной сельскохозяйственной техники в лизинг. Среди самых распространенных программ для аграриев — финансовый лизинг сроком до трех лет, что позволяет погашать долг сезонно.

Такой способ приобретения техники позволяет заемщику финансировать инвестиционную деятельность без наличия каких-либо залогов. Кроме этого, налоговые преференции (отнесение всего лизингового оборудования на расходы и налоговый кредит по НДС) также делают лизинг исключительно интересным инструментом финансирования сделок для лизингополучателя и для переоснащения своего технопарка (т.е. основных средств производства). Это одно из наиболее надежных источников инвестиционного финансирования на украинском рынке, и не единственное доступное источник долгосрочного кредитования в национальной валюте.

Росту рынка лизинговых услуг в агропромышленном секторе Украины способствует ряд очевидных преимуществ лизинга. Срок оформления договора финансового лизинга гораздо меньше кредитных забот — всего от двух до четырех дней. Лизингонадавач, например, Национальная акционерная компания «Украгролизинг», может позволить себе относиться лояльнее к финансовым показателям клиентов. Это открывает возможности привлечения большего количества клиентов — от крупных сильгоспкорпораций к малому фермерского хозяйства.

Аграрный сектор в Украине — один из самых активных, экономически оживленных. По разным оценкам, в Украине изношены более 80% парка сельхозтехники, что ведет к росту себестоимости аграрной продукции на 10-15% и заставляет аграриев искать источники финансирования для приобретения новой техники. До недавнего времени постоянные программы для аграриев были в пяти-шести лизинговых компаний, одна из которых государственная — это «Украгролизинг». В 2012 году в это направление кредитования аграриев вошли также «Приватбанк» и «VAB Лизинг».

Относительно статистики в сфере лизинговых услуг настоящее, то в пятерку лучших компаний по объему лизингового портфеля во всех сферах промышленности Украины занимают такие компании, как «ВТБ Лизинг Украина», «Райффайзен Лизинг Аваль», «ОТП Лизинг», «Украинский Лизинговый Фонд »,« Уни Кредит Лизинг ». Они и в дальнейшем собираются все больше наращивать объемы лизингового портфеля и привлекать другие источники финансирования своих сделок, например, иностранные инвестиции на международном рынке финансовых услуг. Это в будущем даст таким компаниям больше перспективных клиентов.

В Министерстве аграрной политики и продовольствия отмечают, что ежегодная потребность в средствах на финансовый лизинг по государственным программам составляет 1, 5-2 млрд грн. Эти средства правительством Украины предполагается направлять на обеспечение аграриев приоритетными видами техники. Прежде всего — на технику для агропромышленного комплекса, изготовленную предприятиями отечественного машиностроения по инвестиционно-инновационных проектах с учетом требований по степени локализации производства.